Hoe ga je om met BTW bij dropshipping of affiliate marketing?

Als je bezig bent met dropshipping of affiliate marketing, dan komt er een hoop bij kijken. Maar één van de belangrijkste onderwerpen die vaak vergeten wordt, is de BTW. Het klinkt misschien saai, maar geen zorgen, ik ga het zo interessant en eenvoudig mogelijk maken. Dus leun achterover, want we duiken in de wondere wereld van BTW!

Wat is BTW en waarom is het belangrijk?

BTW, ofwel Belasting toegevoegde waarde, is een belasting die op bijna elke verkoop in Nederland wordt geheven. Het is belangrijk omdat het niet alleen je prijsstelling beïnvloedt, maar ook je winst en uiteindelijk je cashflow. Je wilt niet onverwachts voor verrassingen komen te staan!

Maar wacht, voordat je je in een waardeloos BTW-slaapverhaal verliest, laten we kijken hoe het speelt in jouw dropshipping- of affiliate marketingbusiness.

De basis van BTW

Hier zijn de belangrijkste dingen die je moet weten over BTW:

Algemeen tarief: In Nederland is het standaardtarief 21%.

Verlaagd tarief: Sommige producten vallen onder een verlaagd tarief van 9% (bijvoorbeeld etenswaren).

Vrijstelling: Bepaalde goederen en diensten kunnen vrijgesteld zijn van BTW.

Het is net zo belangrijk als weten dat je niet te veel nacho’s moet nemen voordat je naar de sportschool gaat!

Dropshipping en BTW: Wat te overwegen?

Hoe werkt dropshipping?

Bij dropshipping verkoop je producten zonder deze zelf op voorraad te hebben. Je plaatst een bestelling bij een leverancier die het product direct naar de klant stuurt. Simpel zat, toch? Maar dan komt de catch: hoe werkt de BTW? Hier zijn de hoofdzaken:

Lees ook: Btw bij dropshipping, berekent u het juiste btw-bedrag? – BDO

Waar is je leverancier gevestigd?
- Als je leverancier in de EU is, dan gelden er andere regels dan wanneer die in een ander land zit. Binnen de EU kun je meestal gebruikmaken van de ‘intracommunautaire’ regeling.

Waar is jouw klant gevestigd?
- Verkoop je aan klanten in Nederland, dan moet je de Nederlandse BTW berekenen. Verkoop je naar andere EU-landen? Dan is het een ander verhaal.

Voorbeeld van BTW in dropshipping

Stel, je verkoopt een product van €50 dat je bij een leverancier koopt voor €30. Je woont in Nederland en je klant woont ook in Nederland.

Verkoopprijs: €50

Inkoopprijs: €30

BTW (21%) op de verkoop: €10,50

Ondernemerswinst: €50 – €30 – €10,50 = €9,50

Met deze cijfers kun je zien hoe de BTW je winstmarge beïnvloedt.

Wat met buitenlandse leveranciers?

Als je leverancier in het buitenland is, let dan goed op! Bij aankopen uit de EU geldt meestal dat je de BTW daar betaalt en niet in Nederland. Dit kan je als ondernemer voordeel opleveren, maar het is ook een gecompliceerder verhaal. Houd rekening met:

Intracommunautaire verwervingen: Je betaalt in dat geval geen BTW in Nederland, maar je moet het zelf afdragen.

Import-BTW: Bij producten van buiten de EU moet je vaak import-BTW betalen, wat ook je kosten beïnvloedt.

Affiliate marketing en BTW: Hoe zit dat?

Bij affiliate marketing is jouw rol vaak iets eenvoudiger, omdat je alleen doorverwijst naar een product en geen fysieke voorraad hebt. Maar hoe zit het met de BTW?

Wanneer ben je verantwoordelijk voor BTW?

Het antwoord is simpel: afhankelijk van het type inkomsten dat je genereert. Ben je geregistreerd als ondernemer? Dan moet je rekening houden met de BTW op je commissies.

Voorbeeld van een affiliate commissie

Stel, je verdient €300 aan commissie voor het promoten van een product met een waarde van €1.000. De regels zijn:

Verkoopprijs product: €1.000

Jouw commissie (bijvoorbeeld 30%): €300

BTW op jouw commissie: €63 (21% van €300)

Hierdoor moet je dus €363 rapporteren als omzet.

Registreren voor BTW

Oké, nu komt het belangrijkste: hoe meld je je aan voor de BTW? Als je als ondernemer opereert, moet je je registreren bij de belastingdienst. Zó doe je dat:

Ga naar de website van de Belastingdienst.

Vul het inschrijfformulier in.

Kies de juiste rechtsvorm (éénmanszaak, BV, etc.).

Verkrijg je BTW-nummer. Dit is als je ondernemersbadge!

Acties als je een verkeerde BTW-factuur ontvangt

Stel je voor: je ontvangt een factuur met de verkeerde BTW. Geen paniek, volg deze stappen:

Controleer de factuur op fouten.

Neem contact op met de leverancier of winkel.

Vraag om een correcte factuur.

Want je wilt natuurlijk niet dat je belastingzaken eruitzien als een aflevering van een chaotische kookshow!

Meer handige info: Dropshipping en btw: wat zijn de fiscale regels en waar moet ik …

Je administratie bijhouden

Een goede administratie is cruciaal, vooral als je met BTW werkt. Hier zijn enkele handige tips:

Houd al je aankopen en verkopen bij.

Gebruik software of apps zoals boekhoudsoftware om alles te automatiseren.

Bewaar je facturen zorgvuldig, zowel digitaal als op papier.

Voorbeeld van een eenvoudige boekhouding

Datum	Omschrijving	Inkoopbedrag	Verkoopbedrag	BTW (21%)	Totaal
01-10-2023	Product A	€30	€50	€10,50	€50,00
02-10-2023	Commissie Affiliate	€0	€300	€63	€363,00

Veelgestelde vragen

1. Moet ik BTW berekenen over mijn dropshipping-aankopen in het buitenland?

Ja, als je producten inkoopt van een leverancier in het buitenland, moet je rekening houden met de BTW-regels voor intracommunautaire verwervingen of import-BTW, afhankelijk van waar je leverancier gevestigd is.

2. Wat als ik een blunder maak met mijn BTW-aangifte?

Geen zorgen, fouten kunnen gebeuren. Je kunt een aanvullende aangifte indienen om correcties aan te brengen. Zorg ervoor dat je dit zo snel mogelijk doet, zodat het niet als een sneeuwbaleffect gaat groeien!

3. Hoe vaak moet ik mijn BTW-aangifte indienen?

Dit varieert, maar in Nederland moet je doorgaans elk kwartaal je BTW-aangifte indienen. Houd rekening met deadlines; het is net zo frustrerend als je e-mailbox na een lange vakantie!

4. Kan ik BTW terugvorderen?

Ja, als je ondernemer bent en je betaalt BTW op zakelijke aankopen, kun je deze doorgaans terugvorderen. Zorg ervoor dat je al je bonnen en facturen bijhoudt – je gaat niet willen dat de belastinginspecteur je papieren komt inspecteren!

Dus voilà! Je bent nu klaar om met een gezonde dosis zelfvertrouwen je dropshipping- of affiliate marketing onderneming te runnen, zonder dat de BTW je in de weg staat. Veel succes!